1,1 millióan vették igénybe idén az önkéntes nyugdíjpénztári befizetések utáni adókedvezményt, összesen 70 milliárd forintnyi adót spóroltak meg – írja közleményében a Nemzeti Adó- és Vámhivatal (NAV). Az érintettek ennyivel növelték az önkéntes pénztári megtakarításukat, mivel a NAV az adókedvezmény összegét a pénztárban vezetett megtakarítási számlára utalja át.
Az adókedvezményt könnyű érvényesíteni: a NAV a kedvezmény igénybevételéhez szükséges sorokat kitölti, az szja-bevallási tervezet még a pénztár, a befektetési szolgáltató és a biztosító számlaszámát is tartalmazza. Arra érdemes jobban odafigyelni, ha két vagy több pénztárba fizetünk, ilyenkor a magánszemélynek kell arról döntenie, hogyan osztja meg az adókedvezmény összegét. Azt érdemes kiválasztani, hogy melyik pénztárba utalja az adóhivatal a visszajáró adó összegét.
A befizetés után lehet igénybe venni az adókedvezményt, ez a befizetések 20 százaléka, de az önkéntes kölcsönös nyugdíjpénztári befizetésnél maximum egy évben 150 ezer forint, a nyugdíj-előtakarékossági számlánál legfeljebb 100 ezer (illetőleg 130 ezer), a nyugdíjbiztosítási szerződés esetén pedig 130 ezer forint a felső korlát. Ha valakinek több nyugdíj célú megtakarítása is van, akkor az adókedvezmény éves korlátja 280 ezer forint.
A NAV jelezte, azok a magánszemélyek, akik december 31-éig kötnek ilyen szerződést, már a 2025-ről szóló szja-bevallásukban is kérhetik az adójóváírást.
