Külföldről hozták be az alkoholt, de adót fizetni nem akartak utána – 1,7 milliárd forintot csaltak el így
2023. december 18. – 10:37
Különösen jelentős vagyoni hátrányt okozó, bűnszövetségben elkövetett költségvetési csalás és hamis magánokirat felhasználása miatt emelt vádat a Bács-Kiskun Vármegyei Főügyészség abban az ügyben, amelyben a szervező-irányító szerepet betöltő, alkoholtermékek forgalmazásával foglalkozó vádlottak a külföldről beszerzett áru értékesítését terhelő áfafizetést több éven át fiktív számlákkal kerülték el – számolt be az ügyről az Ügyészség.hu.
A vád szerint az évek óta alkoholtermékek forgalmazásával foglalkozó férfi – az ügy egyik vádlottja – azért, hogy a külföldről beszerzett áru értékesítéséhez ne kelljen áfát fizetnie, 2015 és 2017 között valótlan tartalmú számlákat használt fel, amelyhez egy kiskőrösi ital-nagykereskedő céget irányító ismerősét is bevonta.
Kezdetben együtt tevékenykedtek, majd az ismerős férfi 2018 júniusa és 2020 júliusa között önállósodva, egy új társaság keretei között, azonos módszerrel végezte a közvetlenül külföldről beszerzett alkohol belföldi továbbértékesítését.
Társaik segítségével, több céget felhasználva és váltogatva olyan számlázási láncolatot alakítottak ki, amelyekben részben román, szlovák és ukrán strómanok nevén lévő cégeket tüntettek fel közösségi beszerzőként és első belföldi értékesítőként. Ezek a cégek azonban valós gazdasági tevékenységet nem folytattak, vagyonnal nem rendelkeztek, könyvelésük nem volt, adóbevallást egy idő után nem tettek.
A vádlottak közül volt, aki az eltűnő cégek létrehozásában, névleges képviselőinek beszervezésében és irányításában működött közre, továbbá koordinálta a társaságok bankszámláiról a készpénzfelvételeket és befizetéseket. Más az adóraktárakkal tartotta a kapcsolatot, valamint biztosította az ügyleteket látszólag igazoló papírokat.
Az adóelkerülés lényege abban állt, hogy a fiktív számlák alapján az adófizetés a számlákon eladóként feltüntetett és időről időre eltűnő cégeket terhelte, míg a számlázási láncolat végén álló, ital-nagykereskedelemmel valóban foglalkozó társaságok a számlákat felhasználták, és így az adófizetési kötelezettségüket jogosulatlanul csökkentették. Így az alkoholtermékeket kedvezőbb áron tudták értékesíteni.
A fiktív számlázási láncok eredményeként az adóelkerülés tényleges hasznát húzó cégek összesen több mint 1,7 milliárd forint vagyoni hátrányt okoztak a költségvetésnek.
Az ügyészség öt férfit és egy nőt a költségvetési csalás legsúlyosabban minősülő, bűnszövetségben, üzletszerűen, különösen nagy vagyoni hátrányt okozva elkövetett bűntettével, további 11 társukat a közreműködésük arányában a költségvetési csalás enyhébb bűntettével, valamint hamis magánokirat felhasználásának vétségével vádolja.
